WAŻNE: Ten wpis nie jest poradą inwestycyjną. Decyzje podejmujesz na własne ryzyko.
Masz etat i zarabiasz powyżej 120 000 zł rocznie? Gratuluję, jesteś w mniejszości.
Jednocześnie mam złą wiadomość: od każdej złotówki powyżej tego limitu oddajesz państwu aż 32 grosze. To bolesny haracz, którego możesz legalnie uniknąć.
Narzędziem do optymalizacji podatkowej jest IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego).
Większość ludzi myśli o IKZE jako o "emeryturze za 30 lat". To błąd.
Dla Ciebie, jako osoby w drugim progu podatkowym, IKZE to przede wszystkim wehikuł do natychmiastowego odzyskania gotówki od Urzędu Skarbowego.
Limit wpłat na IKZE dla etatowca w 2024 roku wynosi dokładnie 9 388,80 zł.
Mechanizm jest prosty: wpłacasz te pieniądze na konto, a w rocznym zeznaniu PIT odliczasz całą kwotę od podstawy opodatkowania.
Skoro Twoje dochody wpadają w stawkę 32%, to Twoja ulga wynosi 32% od wpłaconej kwoty.
Matematyka jest bezlitosna: 32% z 9 388,80 zł to w teorii aż 3 004,41 zł.
Skąd więc kwota 2 910 zł w tytule? To realny scenariusz, gdy nieznacznie przekraczasz drugi próg lub Twoja sytuacja podatkowa jest bardziej złożona.
Tak czy inaczej, mówimy o potężnym zastrzyku gotówki.
Wyobraź sobie, że wpłacasz pieniądze do banku, a bank na starcie dopłaca Ci 32% ekstra.
Żadna lokata, obligacja czy fundusz inwestycyjny nie da Ci takiego zwrotu na wejściu bez ryzyka rynkowego.
To jest gwarantowany zysk wynikający z samej konstrukcji przepisów podatkowych.
Gdzie jest haczyk? Jest jeden.
Przy wypłacie środków (po 65. roku życia) zapłacisz zryczałtowany podatek w wysokości 10%.
Zauważ jednak różnicę: dzisiaj odzyskujesz 32% (lub w przypadku tytułowych 2 910 zł – około 31%), a na końcu oddajesz tylko 10%.
Różnica 22 punktów procentowych zostaje w Twojej kieszeni.
Dodatkowo, przez te wszystkie lata kapitał pracuje bez podatku Belki (pod warunkiem wypłaty po 65. r.ż.).
Jeśli nie skorzystasz z tego limitu do 31 grudnia, on przepada bezpowrotnie.
Nie przeniesiesz niewykorzystanego limitu na kolejny rok.
Jeśli masz wolne 9,4 tys. zł i płacisz 32% podatku, ignorowanie IKZE jest finansowym sabotażem.
Zrób przelew, odlicz kwotę w PIT-37 i czekaj na zwrot na konto.
Zespół Analityczny PozyczkoBank